Comment gérer son budget quand on a des revenus variables ?

Pour bien gérer son budget quand on a des revenus variables, il faut tout d’abord identifier les dépenses incompressibles. À vrai dire, c’est le premier réflexe à avoir pour établir toute prévision budgétaire. Ces sorties d’argent sont celles qui ne peuvent être évitées pour vivre. On retrouve ainsi :

• Le loyer ou les mensualités de votre emprunt immobilier ;
• Les frais annexes de la maison (eau, électricité, gaz) ;
• Le budget dédié à la nourriture ;
• Les frais de transport relatifs à votre emploi (essence ou abonnement de transports en commun) ;
• Assurance (habitation et véhicule le cas échéant) ;
• Impôts.

Vous devez également allouer une somme pour le renouvellement de votre garde-robe et celle des membres de votre famille. Il ne s’agit pas de s’adonner à une frénésie de shopping, mais plutôt de définir un budget trimestriel pour renouveler les basiques quand cela est nécessaire. Vous pourrez ensuite intégrer cette marge à vos dépenses incompressibles.

Au-delà de ces frais, tout n’est que bonus. Toutefois, vous devez conserver quelques petits plaisirs. Il peut s’agir d’un abonnement à une salle de sport, d’un budget réservé à un dîner mensuel au restaurant ou d’une somme à consacrer à vos vacances. 

De nombreux métiers fonctionnent avec un salaire fixe et une prime versée en fonction des résultats. C’est ce que l’on appelle la part variable. La plupart du temps, cette somme est payée de manière trimestrielle. Cela signifie qu’après deux versements « normaux », le salaire affiche un net bien plus important. Pour vous permettre de faire face à toutes vos dépenses mensuelles, vous allez donc devoir mettre de l’argent de côté à chaque fois que votre fiche de paie sera plus généreuse.

Ainsi, si vous gagnez 1 900 €/mois et que vos frais fixes s’élèvent à 2 300 €, vous devez placer 800 € sur un compte à part dès le versement de votre salaire avec variable. Cette provision vous donnera la possibilité de faire face aux dépenses pour les deux mois à venir. Attention, il ne s’agit pas d’une épargne : cet argent sera irrémédiablement dépensé sauf si vous décidez de revoir votre budget.

Bon à savoir : trouver le bon compte pour vos provisions
Les sommes que vous mettrez de côté pour vos frais du quotidien devront être placées sur un compte permettant des retraits libres et gratuits. Un livret A, un livret de développement durable et solidaire (LDDS) ou un livret d’épargne populaire (LEP) pourront tout à fait convenir.

Lorsque l’on travaille en tant qu’indépendant, chaque mois est une inconnue. Les gains peuvent énormément fluctuer et il faut parer à toute éventualité, même celle d’un mois sans entrée d’argent.

Dès le début de votre activité, vous devez donc prévoir un coussin d’économies vous permettant de tenir en cas de coup dur. Une somme équivalente à trois mois de dépenses semble être un minimum pour gérer votre activité avec sérénité. Vous pourrez ainsi piocher dans ce budget si vos revenus ne vous permettent pas de couvrir votre minimum vital. Il vous suffira ensuite de renflouer cette caisse de secours lors des bons mois.

Pour mettre en place ce système, il sera nécessaire, dans les premiers mois, de réduire votre budget de confort. Cela est indispensable pour constituer une réserve d’argent suffisante de manière à lisser votre budget rapidement.

Afin de vous aider à faire vos prévisions et établir un budget sécurisant, vous devez bien comprendre les subtilités de votre situation. Les factures établies à vos clients constitueront votre chiffre d’affaires. Mais attention, cela ne correspond pas à votre bénéfice ! Pour connaître la somme restant à votre disposition, vous devez soustraire les cotisations de l’URSSAF et la TVA (le cas échéant). Pour y voir plus clair ensuite, vous pouvez établir une somme qui constituerait votre salaire.

Enfin, même si cela n’est pas obligatoire pour les micro-entreprises, avoir un compte personnel et un autre professionnel offre plus de lisibilité.

Une fois la première période d’épargne provisionnelle passée, les travailleurs indépendants pourront diviser leur budget en 4 parties : 

• 50 % pour les charges incompressibles,
• 30 % pour les loisirs,
• 10 % pour l’épargne de secours,
• 10 % pour l’épargne long terme (retraite, constitution d’un apport pour un projet d’achat, etc.).

Plus votre activité se développera, plus vos revenus et donc votre épargne augmenteront. Vous pourrez également ajuster la part de chaque poste de dépense en fonction de votre mode de vie, mais veillez à ne pas passer sous la barre des 20 % pour vos économies.

Gérer son budget quand on a des revenus variables demande un minimum d’organisation et de planification. Une fois vos frais fixes identifiés, vous pourrez facilement lisser vos dépenses sur plusieurs mois et mettre de l’argent de côté pour faire face le moment venu. Au départ, cela vous demandera quelques restrictions, mais le jeu en vaut la chandelle.